Στην εξάρθρωση φερόμενου κυκλώματος που φέρεται να εμπλέκεται σε απάτη ΦΠΑ ύψους 114 εκατομμυρίων ευρώ μέσω διασυνοριακών συναλλαγών με κινητά τηλέφωνα προχώρησαν οι ευρωπαϊκές αρχές, στο πλαίσιο έρευνας της Ευρωπαϊκής Εισαγγελίας (EPPO), με έδρα το Μόναχο.
Κατά τη διάρκεια συντονισμένης επιχείρησης που πραγματοποιήθηκε αυτή την εβδομάδα, συνελήφθησαν πέντε ύποπτοι σε τρεις χώρες, ενώ έρευνες και κατασχέσεις πραγματοποιήθηκαν και στην Ελλάδα.
Τρεις ύποπτοι συνελήφθησαν στην Κύπρο, ένας στη Γερμανία και ένας στην Ιταλία, κατόπιν αιτήματος της Ευρωπαϊκής Εισαγγελίας. Η υπόθεση συνδέεται με την ευρύτερη επιχείρηση «Μίδας» (Midas), η οποία αφορά μεγάλης κλίμακας απάτες ΦΠΑ με διεθνείς διασυνδέσεις.
Πώς λειτουργούσε η απάτη με τα κινητά τηλέφωνα
Σύμφωνα με τα στοιχεία της έρευνας, το κύκλωμα φέρεται να είχε οργανώσει ένα σύνθετο σύστημα διασυνοριακής απάτης ΦΠΑ, γνωστό ως «απάτη καρουζέλ» (VAT carousel fraud). Ο μηχανισμός αυτός εκμεταλλεύεται τους ευρωπαϊκούς κανόνες για τις συναλλαγές μεταξύ κρατών-μελών της ΕΕ, οι οποίες, υπό συγκεκριμένες προϋποθέσεις, απαλλάσσονται από τον ΦΠΑ.
Τα μέλη του κυκλώματος φέρονται να πραγματοποιούσαν αγοραπωλησίες έξυπνων κινητών τηλεφώνων, χρησιμοποιώντας εταιρείες και λεγόμενους «εξαφανισμένους εμπόρους» (missing traders), με έδρα τη Γερμανία, την Αλβανία και τη Σουηδία.
Πρόκειται για εταιρείες που συμμετέχουν σε εμπορικές συναλλαγές και εισπράττουν ΦΠΑ από τους αγοραστές, αλλά στη συνέχεια δεν αποδίδουν τον φόρο στις φορολογικές αρχές, είτε εξαφανιζόμενες είτε διακόπτοντας τη δραστηριότητά τους.
Από τη φερόμενη δράση του κυκλώματος εκτιμάται ότι προκλήθηκε φορολογική ζημία 80 εκατομμυρίων ευρώ στη Σουηδία και 34 εκατομμυρίων ευρώ στη Γερμανία, με το συνολικό ποσό να ανέρχεται σε 114 εκατομμύρια ευρώ.
Δώδεκα έρευνες και κατασχέσεις σε τέσσερις χώρες
Σύμφωνα με την Ευρωπαϊκή Εισαγγελία, οι πέντε συλληφθέντες φέρονται να είχαν οργανώσει και να έλεγχαν τον μηχανισμό της απάτης.
Με τη συνδρομή των αρμόδιων εθνικών αρχών της Κύπρου, της Γερμανίας, της Ελλάδας και της Ιταλίας, πραγματοποιήθηκαν συνολικά 12 έρευνες σε εγκαταστάσεις και χώρους που συνδέονται με τους υπόπτους και τις εμπλεκόμενες εταιρείες.
Στο πλαίσιο των επιχειρήσεων δεσμεύτηκαν ποσά έως 80.000 ευρώ σε τραπεζικούς λογαριασμούς, ενώ κατασχέθηκαν επίσης αυτοκίνητα και ακίνητα στην Κύπρο, την Ελλάδα και την Ιταλία.
Η συμμετοχή των ελληνικών αρχών
Στην επιχείρηση συμμετείχαν ελληνικές υπηρεσίες, μεταξύ των οποίων η Υποδιεύθυνση Ψηφιακής Εγκληματολογικής Έρευνας και Ανάλυσης και η Υποδιεύθυνση Δίωξης Οικονομικών Εγκλημάτων της Διεύθυνσης Αντιμετώπισης Οργανωμένου Εγκλήματος.
Η συμμετοχή των ελληνικών αρχών εντάσσεται στη διακρατική συνεργασία για τη διερεύνηση των οικονομικών συναλλαγών και των δραστηριοτήτων που συνδέονται με το υπό εξέταση κύκλωμα.
Στη Γερμανία, καθοριστικό ρόλο στην έρευνα είχε η Φορολογική Υπηρεσία του Μπίλεφελντ. Στην Κύπρο συμμετείχαν το Τμήμα Φορολογίας, υπηρεσίες της Αστυνομίας για την εκτέλεση ευρωπαϊκών εντολών έρευνας και αιτημάτων δικαστικής συνδρομής, οι αρμόδιες υπηρεσίες ηλεκτρονικού εγκλήματος και ψηφιακής εγκληματολογίας, καθώς και η Μονάδα Χρηματοοικονομικών Πληροφοριών (ΜΟΚΑΣ).
Στην Ιταλία συμμετείχε η Οικονομική Αστυνομία (Guardia di Finanza), και συγκεκριμένα η υπηρεσία του Ντεζεντσάνο ντελ Γκάρντα.
